Simulateur entreprise individuelle : ton net après cotisations TNS et IR
En EI au réel, tu déduis tes vraies charges (contrairement à la micro), tu cotises TNS sur le bénéfice (environ 45 %), et tu paies l'IR au foyer. Depuis 2022, tu peux aussi opter pour l'IS, mais cette option demande un cadrage expert-comptable et n'est pas encore modélisée ici. Ce simulateur affiche donc le régime réel à l'IR pour te donner une base fiable.
Tes paramètres
Anatomie de ton chiffre d'affaires
Voici comment se décompose ton CA HT de 0 € en Entreprise individuelle. Chaque barre représente un prélèvement obligatoire.
Décomposition de ton CA
Avec ces paramètres, tu gardes 0 % de ce que tu factures
- CA TTC
- Prélèvements entreprise
Ce chiffre, c'est la théorie annuelle. Vois comment ta trésorerie vit mois par mois avec l'URSSAF, la TVA et l'IS.
Voir ma projection 12 mois →L'entreprise individuelle au régime réel est l'option intermédiaire entre la micro-entreprise (forfaitaire, simple, plafonnée) et la société (plus lourde mais plus flexible). Tu exerces en nom propre, sans personne morale, mais tu tiens une comptabilité réelle qui te permet de déduire toutes tes charges professionnelles : matériel, locaux, déplacements, abonnements, formations, cotisations. Tu es travailleur non salarié (TNS), affilié à la Sécurité sociale des indépendants, avec des cotisations d'environ 45 %du bénéfice. Le bénéfice est intégré à l'IR du foyer (régime par défaut), sauf si tu optes pour l'IS depuis la réforme du Plan Indépendants entrée en vigueur en 2022. Cette réforme a aussi instauré la séparation automatique entre le patrimoine professionnel et le patrimoine personnel, te protégeant en cas de difficultés (sauf cautionnement perso). L'EI au réel est souvent le bon choix si tu sors de la micro mais que la SASU/EURL semble lourde pour ton activité.
Comprendre chaque poste de charges
Les cotisations TNS en EI au réel sont calculées sur le bénéfice (CA moins charges déductibles, dont les cotisations sociales elles-mêmes). Le taux effectif est comparable à celui du gérant d'EURL : entre 40 % et 50 % du revenu net, avec une moyenne autour de 45 %. Couverture : maladie-maternité, retraite de base et complémentaire, allocations familiales, CSG/CRDS, formation pro. Pas de chômage. Prélèvements provisionnels la première année (base forfaitaire), régularisés en N+1 selon le bénéfice réel. Provisionne dès le départ pour éviter la mauvaise surprise.
Tu peux être en franchise en base si ton CA est sous les seuils (37 500 € en services, 85 000 € en vente en 2026), ou au régime réel normal ou simplifié au-delà. Le mécanisme est identique aux sociétés : collecte 20 % sur les ventes, déduction sur les achats, reversement du solde. Au réel simplifié, tu paies 2 acomptes semestriels et régularises annuellement. Au réel normal, déclarations et paiements mensuels.
Ce sont tes dépenses récurrentes : loyer de bureau ou coworking, outils SaaS, comptable, assurance RC Pro, téléphone, internet. Elles varient fortement d'un freelance à l'autre. Réduire tes charges fixes augmente directement ton net disponible.
Régime réel : quand ça vaut le coup ?
L'EI au réel devient avantageuse dès que tes charges réelles dépassent l'abattement forfaitaire de la micro (34 % en services BNC). Si tu as 15 000 € de charges sur 50 000 € de CA en services, tu cotises sur un bénéfice réel de 35 000 € en EI au réel, contre un revenu virtuel surestimé en micro. Tu peux aussi opter pour l'IS depuis 2022 pour mieux piloter ta fiscalité et capitaliser. Lance la simulationpour voir si l'EI au réel est le bon choix pour ton profil.
Estimation indicative. Pour des chiffres certifiés, consulte ton expert-comptable.
Questions fréquentes : Freelance en Entreprise individuelle
Passe aux vrais chiffres
Le simulateur te donne une estimation. Avec Hermya, connecte ta banque et obtiens des projections basées sur tes vrais flux.
Inscription en 30 secondes. Aucune carte bancaire requise.